Как продать квартиру без налога и декларации: новые изменения с 2020 года

Как продать квартиру без налога и декларации: новые изменения с 2020 года

Время чтения: 6 минут

Согласно Федеральному закону от 26.07.19 № 210-ФЗ с 2020 года уменьшается минимальный срок владения жильем для его продажи без налога и декларации – теперь он составит три года вместо пяти лет. Но новые правила будут распространяться не на всю недвижимость.

Как продать квартиру без налога и декларации?

Если продать квартиру после определенного срока владения, то можно не подавать декларацию о доходах и не уплачивать НДФЛ в размере 13%. Но, несмотря на сокращение сроков, существует множество нюансов, которые необходимо учесть при совершении сделки.

Рассказываем о том, что изменится с 2020 года и как продать квартиру без налога.

Как получить квартиру по наследству

Нормы глав 62 и 63 действующего Гражданского кодекса РФ предусматривают 2 возможности легализации и оформления собственности покойных по наследству:

1. Закон. Предусмотрено 7 очередей наследования по принципу «чем более дальняя родственная связь, тем меньше у человека шансов на получение собственности». Отметим, что по такому способу собственность оформляется после окончания шестимесячного срока с даты открытия наследства (смерти владельца). Представители каждой последующей очереди получают право на участие в оформлении и приобретение имущества только в том случае, если нет желающих из предыдущей очереди либо наследники отказались от имущества.
2. Завещание. Согласно нормам ст.1119 ГК РФ данный документ является письменным волеизъявлением ныне покойного гражданина, в котором он четко и без внешнего давления дает распоряжение по поводу своего имущества. Круг претендентов на собственность не ограничивается родственниками, так как завещать квартиру можно даже иностранцу.

Процедура оформления права собственности отличается в зависимости от способа вступления в наследство, но незначительно. Основные моменты следующие:

• право собственности оформляется через 6 месяцев после смерти особы;
• обязательно нотариальное оформление как свидетельства на право наследования, так и завещания;
• в процессе составления документа у нотариуса уплачивается государственная пошлина в установленном законом размере (для определенных категорий граждан предусматриваются льготы);
• обязательна государственная регистрация права собственности в органах Росреестра, в результате которой выдается соответствующее свидетельство.

Сроки и риски

Важный момент! Срок владения недвижимостью считается с даты оформления права собственности, а не с момента заключения договора купли-продажи или ДДУ.

«Исключение составляют лишь получение наследства и участие в ЖСК. В первом случае отсчет начинается с даты смерти наследодателя, во втором – с даты полной выплаты пая. Однако если какая-то часть имущества у вас в собственности более трех лет, а другая часть этого же имущества перешла к вам недавно, то срок владения считается по первой части, потому что это всего лишь увеличение объема прав», – разъясняет руководитель департамента сопровождения сделок «СПИК недвижимость» Зоя Глазырина.

И еще вопрос, который волнует потенциальных покупателей. Подвергаются ли они каким-либо рискам, приобретая квартиру, которая была в собственности меньше трех (пяти) лет? Никакой опасности нет, заверяют юристы.

«Сделки будут проходить по стандартным схемам. Изменения по минимальному предельному сроку владения и статусу „единственного жилья“ в данном случае затрагивают только обязанности продавца квартиры по корректному исчислению налоговой базы для уплаты налога с дохода от продаваемой квартиры», – комментирует Юрий Кочергин.

Студия | 16 м 2 | 1/5 этаж

Студия | 13 м 2 | 2/5 этаж

15-я линия В.О., 64Б

Студия | 13 м 2 | 2/2 этаж

11-я линия В.О., 20б

Студия | 13 м 2 | 2/2 этаж

11-я линия В.О., 20б

Студия | 16 м 2 | 1/5 этаж

Красных Зорь бульвар, 10

Студия | 14 м 2 | 6/6 этаж

Студия | 12 м 2 | 1/5 этаж

Набережная реки Фонтанки, 87

Студия | 14 м 2 | 2/5 этаж

15-я линия В.О., 64А

3-комн. кв. | 56 м 2 | 5/5 этаж

Студия | 12 м 2 | 2/5 этаж

Гривцова пер., 13 к 11

2-комн. кв. | 41 м 2 | 2/3 этаж

Сертолово, Выборгское шоссе, 11

Студия | 12 м 2 | 2/5 этаж

Гривцова пер., 13 к 11

Как вступить в наследство на квартиру, для ее последующей продажи

Наследование – переход имущества от умершего к другим людям, наследникам.

Есть две основные категории наследников:

• Наследники по закону;
• Наследники по завещанию.

Если в наследство человек вступает по закону, это предполагает, чаще всего, что завещания не было. Наследникам необходимо в течение шести месяцев, с момента смерти подать заявление о вступлении в наследство, в нотариальную контору.

Очередность наследования в этом случае зависит от степени родства. Сначала вступают в наследство наследники первой очереди, если их нет, второй, потом третьей и так далее. Более подробно в статье – Очередность при принятии наследства.

Наследование по завещанию – соответственно, если на человека оставлена завещание, он имеет приоритетное право на наследование перед наследниками по закону. Исключение составляют обязательные наследники. Подробнее в статье – Наследство. Процедура и сроки принятия.

Документы для вступления в наследство на квартиру:

• Личный паспорт;
• Свидетельство о смерти наследодателя;
• Документы подтверждающие родство с умершим;
• Документы на квартиру (желательно);
• Справка из РСЦ о последнем месте жительства умершего и проживающих с ним на момент смерти.

Что делать если пропущен срок принятия наследства?

• Если наследник в течение шести месяцев не подал заявление о принятии наследства, но при этом фактически вступил во владение и распоряжение наследуемым имуществом – оплачивал квартплату, производил текущий ремонт и уход. Плюс есть документы подтверждающие фактическое принятие наследства, в этом случае нотариус примет заявление, о выдаче свидетельства о праве на наследство, даже по истечении шести месяцев со дня открытия наследства.
• Если у наследника нет документов подтверждающих фактическое принятие наследство, то по истечении шести месяцев принять наследство возможно только в судебном порядке.

Получил свидетельство о праве на наследство, что делать дальше?

• Со свидетельством о праве на наследство отправляетесь в агентство по государственной регистрации (БТИ). Оформляете заказ на получение Свидетельства о государственной регистрации на квартиру;
• При необходимости заказываете технический паспорт квартиры (если есть старый тех. паспорт, новый заказывать не надо);
• Заключаете договор на техническое обслуживание в РСЦ;
• Регистрируетесь в квартиру при необходимости;
• Заключаете договора на энергоснабжение, водоснабжение и газоснабжение с соответствующими организациями;
• Переоформляете телефон.

Выполняете те же действия, что и при покупке квартиры. Подробнее в статье – Купил квартиру, что делать дальше? На этом этапе все первичные документы, для продажи наследственной квартиры, готовы.

Налоги при продаже наследственных квартир

• В Беларуси нет налога на наследство. При продаже квартир, комнат, домов и их долей, полученных по наследству налог не взимается.
• В случае если продавцом наследственной квартиры является не резидент РБ, ему придется заплатить 13% подоходного налога. Причем не важно продает гражданин РБ или иностранец.
• Если продажа наследственной квартиры является у гражданина второй продажей в течение пяти лет – налога не будет.
• Не резиденты РБ при продаже наследственных квартир могут рассчитывать на налоговый вычет в размере оценочной стоимости квартиры или 10% от суммы подоходного налога.
• Если помимо полученной по наследству квартиры, у вас в собственности есть вторая квартира, с любой из квартир вам придется заплатить налог на недвижимость. Оплата налога потребуется при получении справки из налоговой, об отсутствии задолженности перед бюджетом. Данная справка необходима не резидентам РБ для продажи квартиры.

На что обратить внимание покупателю, при покупке квартиры, полученной по наследству

В первую очередь необходимо установить круг потенциальных наследников. Особенное внимание стоит уделить поиску обязательных наследников, статья 1064 Гражданского Кодекса РБ. В данной статье идет речь о гражданах наследующих не зависимо от завещания –несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители.

Как узнать кто может претендовать на квартиру полученную по наследству. Куда обратиться?

• Информация из архивов органов ЗАГС;
• Информация из нотариальных контор или архивов нотариальных контор, о круге наследников;
• Информация из развернутой копии лицевого счета. Данная справка берется в РСЦ и отражает всех граждан которые были прописаны в данной квартире.

Один нюанс – вся эта информация предоставляется или компетентным органам, или агентствам недвижимости по запросу, при наличии заключенного договора. Даже собственнику квартиры данная справка не предоставляется.

Более подробно о проверке истории квартиры можно прочесть в статье – Как проверить квартиру перед покупкой.

Часто задаваемые вопросы о продаже квартир полученных по наследству

Вопрос. Хочу завещать квартиру внучке, в квартире помимо меня проживает мой брат. Как сделать чтобы он так и остался там проживать после моей смерти?

Ответ. Укажите в завещании, что за братом сохраняется право пожизненного проживания.

Вопрос. Хочу переоформить квартиру на сестру, что лучше завещание или дарение?

Ответ. Все индивидуально. Дарение – сделка, которую отменить уже нельзя, одариваемый станет собственником, как только вы подпишите договор дарения, а сестра зарегистрирует договор в агентстве по государственной регистрации. Завещание сегодня написали одно, завтра что-то не понравилось, переписали его на новое или вообще отменили. С другой стороны, независимо от завещания, в отдельных случаях часть квартиры может достаться обязательным наследника.

Вопрос. При продаже квартиры в РБ россиянином, могут ли с него взять налог в России?

Ответ. Сведения о доходах, полученных россиянином на территории РБ наша налоговая предоставляет в РФ, а граждане РФ до 30 апреля следующего года должны обратиться в налоговую инспекцию. Заполнить декларацию и при необходимости заплатить налог. Налог граждане РФ оплачивают при условии, если квартира находилась в собственности менее трех лет. В зачет пойдет налог уплаченный на территории РБ. При необходимости возьмите справку об уплате налог в РБ, дабы избежать двойного налогообложения.

Вопрос. Может ли иностранец выдать доверенность на продажу квартиры и не приезжать в Беларусь?

Ответ. Может, заранее проконсультируйтесь у специалиста чтобы были учтены все нюансы в доверенности: подписать договор купли-продажи, заполнить декларацию в налоговой, заплатить налог, получить налоговый вычет, открыть счет в банке, переслать деньги и многое другое. Подробнее в статье – Доверенность на продажу квартиры в РБ.

Вопрос. Я гражданин РБ, постоянно проживаю в городе Минске, получил в наследство 1/2 квартиры и 1/2 дома. Должен ли я буду заплатить налог если продам это все сразу?

Ответ. Налога не будет. Во-первых по тому что доля в квартире и доме получены по наследству, во вторых потому что – не облагается налогом продажа в течение пяти лет одного дома, одной квартиры, одной дачи, одного садового домика.

Какие документы нужны для продажи квартиры, полученной в наследство

После регистрации права собственности можно проводить с недвижимостью любые сделки, в том числе продать. «Сделка по продаже унаследованного имущества проходит по стандартной процедуре: стороны заключают предварительный договор с авансовым платежом, затем собирают документы и обращаются в Росреестр или отделение МФЦ», — отметила Тарасова.

Для сделки потребуются:

• паспорта всех участников сделки;
• договор купли-продажи;
• разрешение органов опеки и попечительства (при наличии несовершеннолетних собственников);
• справка о зарегистрированных в квартире лицах;
• правоустанавливающие документы (свидетельство о праве на наследство).

Покупателям также передаются технические документы на квартиру и предоставляется выписка с лицевого счета, подтверждающая отсутствие долгов за коммунальные услуги. За регистрацию перехода права собственности на жилое помещение пошлину платит покупатель. Сама регистрация осуществляется в течение семи — девяти дней.

Декларация

Реализация наследованного владения обязывает собственника уплатить налог с продажи квартиры. Данная прибыль должна быть отражена налоговой декларацией до 30 апреля, следующего года после сбыта имущества и получения дохода. Заполняется декларация после продажи квартиры принятой в наследство несколькими способами, как то:

1. Заполнить от руки бланк отчетности, полученный в налоговой администрации, либо распечатанный с официального сайта Федеральной Налоговой Службы РФ.
2. Внести данные о полученной прибыли в электронный документ декларации, расположенный на веб-странице финансовой организации.
3. При помощи специализированных программ для налогоплательщиков.

Отсутствие финансовой, либо компьютерной грамотности позволяет прибегнуть к помощи юриста, который быстро и качественно подготовит необходимые документы. Поэтому продажа квартиры после вступления в наследство не обременит жизнь ее бывшему владельцу. Запишитесь на бесплатную консультацию прямо у нас на сайте в специальной форме.

Сдать декларацию физическое лицо может лично, отправить почтой, воспользоваться телекоммуникационными каналами с электронной цифровой подписью.

Заключение

Продажа унаследованной квартиры – это процесс, предполагающий соблюдение законных требований, которые предъявляются к порядку заключения договора, его оформлению и регистрации права собственности.

Для реализации недвижимости необходимо собрать все документы и грамотно оформить соответствующее соглашение. Вы можете проделать это как самостоятельно, так и обратившись к специалистам, которые помогут избежать любых возможных трудностей и учесть все нюансы.