Причины банкротства

Причины банкротства

Банкротство – это последняя мера по оздоровлению предприятия и попытка выйти из кризиса. Ликвидация предприятия является довольно частым исходом подобных мер, однако это не приговор, главной целью банкротства являются работы по выходу из кризисной ситуации. Причины банкротства могут быть разными, однако важно заранее выявить их, чтобы в дальнейшем принять соответствующие меры.

Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного

Для начала выясним, что такое фиктивное и преднамеренное банкротство, а также чем эти понятия отличаются между собой.

Преднамеренное банкротство гражданина (ст. 196 УК РФ) — это совокупность умышленных действий должника, направленных на получение средств от кредиторов с последующим намеренным ухудшением финансового состояния, располагающего к банкротству.

Узнать, подходит ли вам банкротство

На практике это выглядит следующим образом:

  1. Должник набирает максимально возможное количество кредитов у одного или нескольких кредиторов. Индивидуальные предприниматели также увеличивают собственную кредиторскую задолженность (берут предоплату за товары/услуги, закупают товары с отсрочкой платежа).
  2. Затем должник намеренно ведет финансово-хозяйственную деятельность, результатом которой становится невозможность дальше исполнять взятые на себя кредитные обязательства. Это может быть нецелевое (бесцельное) расходование занятых денег, вывод средств из оборота (для ИП), продажа имущества, которое могло войти в состав конкурсной массы для погашения задолженностей.
  3. Когда финансовое положение должника будет удовлетворять условиям банкротства, он начнет судебную процедуру признания себя банкротом.

Делается это, чтобы списать все текущие задолженности, пользуясь законным правом на признание себя некредитоспособным.

Фиктивное банкротство гражданина (ст. 197 УК РФ) — это совокупность умышленных действий, направленных на сокрытие реального финансового положения должника с целью признания неплатежеспособности.

Под этим определением скрывается обман должником суда и кредиторов с целью списания задолженности. То есть когда фактически средства на погашение долгов у банкрота есть, но он об этом умолчал, в надежде на признание себя несостоятельным.

Применительно к фиктивному банкротству есть такое понятие как «дружественная кредиторская задолженность». Означает оно следующее:

  1. Должник вступает в сговор с гражданином (организацией), и они сообща фиктивно заключают кредитную сделку.
  2. Сумма этой сделки рассчитывается таким образом, чтобы в случае процедуры банкротства фиктивный кредитор получил наибольшую долю в реестре требований кредиторов.
  3. В ходе банкротства основная часть средств должника направляется на погашение долга перед таким кредитором.
  4. После завершения процедуры средства благополучно разделяются между сторонами.

Искусственно созданное банкротство преследует одну цель — списание долгов с максимально полным сохранением имущества и денег должника. Разница лишь заключается в применяемых методах.

Узнать, как законно сохранить имущество при банкротстве

Различия между видами банкротства

Вид банкротства Основание Условия проведения процедуры
Техническое банкротство Объявляется в случае невозможности выполнения компанией своих финансовых условий, в назначенный договором срок. Наличие у компании-банкрота необходимых причин, таких как: дебиторская задолженность, превышающей рамки непогашенного обязательства, или не получение прибыли от своих покупателей, в назначенный договором срок.
Криминальное банкротство Объявляется в случае противоправного действия или бездействия, нарушающего действующее законодательство, со стороны руководителя или представителя компании. Процедура признания данной фирмы банкротом, проводится путем применения мер и действий, противоречащих законодательству, которые также уголовно наказуемые.
Преднамеренное банкротство Такое достижение рубежа банкротства осуществляется за счет преднамеренных действий финансового руководства компании, повлекших за собой финансовую ее несостоятельность. Процедура объявления банкротом подобных корпораций, проводится строго в соответствии с УК РФ, ст. 196.
Фиктивное банкротство Достижение банкротства фирмой, путем намеренных действий со стороны заинтересованных лиц При достижении фиктивного банкротства, фирма обязана оповестить широкий круг людей, в лице своих партнеров и конкурентов о совей финансовой несостоятельности
Реальное банкротство Полная финансовая несостоятельность компании, без возможности внести паевой взнос (цессиия), и без дальнейших перспектив возрождения. В таком случае, процедура признания фирмы или компании банкротом, производится на юридическом уровне.

Различие между разными видами банкротства существенные, и это, в первую очередь, сказывается на проведении процедуры объявления банкротством корпорации и фирмы, а также на условиях, при которых данную процедуру возможно осуществить.

Градообразующая организация

Градообразующая организация — юридическое лицо, численность работников в котором, с учетом их семей, составляет не менее 25% от общей численности трудоустроенного населения конкретного населенного пункта. К данной категории приравниваются иные предприятия, количество сотрудников которых составляет не менее 5 тысяч человек.

По сути, это предприятия, вокруг которых в советские времена образовались поселения, а затем города малого и среднего размера. Законодатель исходит из высокой социальной значимости данных юридических лиц, предоставляя им меры дополнительной поддержки для улучшения финансового положения. В случае ликвидации компании подобного масштаба, населенный пункт в целом понесет значимые экономические убытки, не говоря уже о сокращении рабочих мест или массовой безработице.

Читать еще:  Проверка физического лица на банкротство сайт

Лица, участвующие в деле:

  • Органы местного самоуправления.

Особенности:

  • Необходимо предоставить суду подтверждение сведений о численности сотрудников и их семей;
  • В рассмотрении дела участвуют органы местного самоуправления;
  • По требованию суда могут участвовать федеральные органы исполнительной власти или органы субъектов в качестве поручителей по задолженности должника.
    • Поручительствов данном случае — обязанность лица в одностороннем порядке дать поручительство за должника, отвечать за выплату всех задолженностей предприятия, обязательств по выплате заработной платы, в том числе сотрудникам по трудовому договору, а также обязанности по уплате обязательных платежей в бюджет и т.п.
  • Поручительство предоставляется в обязательной письменной форме, где должно быть указано:
  1. Сумма задолженности;
  2. График ее погашения.
  • Поручителем может выступить:
    • РФ;
    • Субъекты РФ;
    • Уполномоченные органы муниципальных образований.
  • При наличии поручителя вводится внешнее управление даже несмотря на несогласие кредиторов. Данная тактика преследует главную цель — сохранение рабочих мест в регионе. Однако, на практике подобная стратегия сложно реализуема. Для этого есть ряд причин:
    • Должны быть приложены документы о включении новых обязательств в бюджет;
    • Должник и его поручитель обязаны начать расчеты с кредиторами согласно графику погашения задолженности;
    • В случае нарушения порядка и сроков, которые установлены в графике, взыскатели и уполномоченные органы могут потребовать взыскания невыплаченных сумм в общем порядке;
    • Нарушение поручителем своих обязательств в размере 1/3 части всех требований к должнику становится основанием для:
      • досрочного завершения финансового оздоровления/ внешнего управления;
      • признания компании банкротом;
      • начала конкурсного производства.

Фиктивное банкротство и его отличия от преднамеренного

В юридической практике выделяется еще один вид преступного банкротства – фиктивный. Если преднамеренное банкротство в большинстве случаев проводится с целью незаконного присвоения средств организации, то фиктивное признание несостоятельность, как правило, призвано отсрочить расчет по имеющимся задолженностям либо полное уклонение от их погашения.

Основными признаками фиктивного банкротства являются:

  • публичное объявление физического либо юридического лица несостоятельным, либо подача соответствующего заявления в арбитражный суд;
  • заведомо ложный характер такого обращения;
  • существенный размер ущерба, наносимого кредиторам при признании заявителя банкротом.

Наличие признаков преднамеренного и фиктивного банкротства должно устанавливаться компетентным органом, поэтому при появлении сомнений в честности должника, заявляющего о своей несостоятельности, следует как можно скорее обратиться за квалифицированной юридической помощью. Такие услуги предоставляет наша компания – у нас вы можете получить услуги арбитражного управляющего, который имеет необходимые знания, опыт и полномочия для проверки законности действий стороны, стремящейся объявить себя банкротом.

Заявление такого лица может быть проверено на факт наличия признаков фиктивного банкротства в соответствии с Постановлением Правительства РФ №855 от 27.12.2004. Прежде всего, проверяются значения и динамика коэффициентов, характеризующих положение дел организации, заявляющей о своем банкротстве. Если по результатам такой проверки выносится решение о достаточной обеспеченности юрлица для расчетов по своим обязательствам, то выносится заключение о наличии признаков фиктивного банкротства. А это, в свою очередь, дает возможность обращаться в правоохранительные органы с соответствующим исковым заявлением.

Ответственность за фиктивное банкротство так же, как и в случае с преднамеренной несостоятельностью, может быть уголовной и административной. При квалификации таких действий как уголовного преступления в соответствии со ст.197 УК РФ к виновному лицу могут быть применены следующие виды наказаний:

  • штраф в сумме от 100 000 до 300 000 рублей либо в размере заработка виновника за 1-3 года работы;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет + штраф в размере до 180 000 рублей либо эквивалентный заработку виновника за период до 6 месяцев.

Административная ответственность за проведение фиктивного банкротства применяется в соответствии с п.1 ст.14.12 КоАП:

  • штраф в сумме от 1 000 до 3 000 рублей для граждан;
  • штраф в сумме от 5 000 до 10 000 рублей либо дисквалификация на срок от 6 месяцев до 3 лет для должностных лиц.

Самое главное, что нужно помнить, — это то, что выявить признаки преднамеренного либо фиктивного банкротства могут только уполномоченные лица. Поэтому если организация либо гражданин, имеющий долги перед вами, заявляет о своем банкротстве, то следует оперативно заручиться квалифицированной юридической поддержкой.

Читать еще:  Фиктивное банкротство УК РФ

Правозащитники нашей компании помогут вам отстоять свои интересы, привлечь виновных лиц к ответственности – и в конечном итоге получить причитающиеся вам средства.

Оставьте заявку на первичную консультацию на нашем сайте – и мы свяжемся с вами в ближайшее время!

Автор: Юлия Комбарова

Должность: Директор, управляющий партнер компании «Юридическое бюро №1» и Центра списания долгов «Физбанкрот»

Банкротство: понятие, признаки, процедуры

Прогнозирование банкротства. Финансовое оздоровление. Конкурсное производство. В Российской Федерации эти термины совпадают См. Если должник при нормальном ведении дел не может выполнить свои обязательства на протяжении более трех месяцев, то относительная неплатежеспособность переходит в абсолютную неплатежеспособность.

Именно абсолютная неплатежеспособность и называется несостоятельностью того или иного субъекта хозяйственных отношений. Институт банкротства — совокупность условий, правил, механизмов и норм, которые определяют производственно-финансовое положение предприятия, направленных на санирование экономики. Целью банкротства , является ликвидация тех предприятий, которые замыкают на себе неэффективность и нестабильность.

Эта цель достигается в результате однонаправленных действий кредиторов, партнеров, финансовых и правовых органов. Основная цель специалистов по банкротству — максимально эффективное использование производственного потенциала подконтрольного предприятия для вывода его из банкротного состояния. Обеспечение экономического роста и конкурентоспособности национальной экономики, стабилизация экономических отношений. Симметричное развитие народного хозяйства в региональном и отраслевом разрезах, защита интересов территорий.

Основными целями института банкротства является сохранение предприятия, а следовательно, и собственности его владельца путем изменения системы управления предприятием, предоставления льгот должнику. Бесспорно, подобные положения не распространяются на умышленные или фиктивные банкротства.

При этом для достижения конкретных целей используются определенные системы и органы в рамках института несостоятельности — кадровый ресурс, страховые и консалтинговые компании, развитый институт собственности, фондовые биржи, правовые нормы, традиции и т. Система банкротства — это определенная система диагностики, контроля и предупреждения неплатежеспособности предприятий.

Объективная необходимость в приведении структуры производства к реальному платежеспособному спросу, формируемому рынком, составляет основное звено этой системы, одновременно являясь и основной целью. При открытии дела о несостоятельности банкротстве все из вышеназванных субъектов системы банкротства оказываются задействованными в этом процессе, являясь одновременно и основными субъектами рынка.

Как показывает мировая практика, достижение основной цели института несостоятельности — воспроизводства отношений собственности посредством системы банкротства — возможно только при соблюдении нескольких условий:. Главным субъектом системы банкротства, как и рынка, является предприятие той или иной формы собственности. Взаимодействие с рынком — внешней средой своего жизнедеятельности — предприятие реализует посредством своего товара. Глубинные факторы кризисных ситуаций заложены в самом механизме рынка.

Они отражают процесс развития национальной экономики, который идет волнообразно в зависимости от фазы цикла на макроуровне и жизненного цикла конкретного предприятия, которые обусловлены постоянным изменением потребительских ориентаций. Исходя из этого, любое управление является антикризисным, а содержание и методы обычного антикризисного управления не отличаются. Не ограничиваясь микроэкономическим уровнем, следует отметить, что отношения собственности обнаруживают тенденцию к постоянному развитию и стремлению к стабильному равновесию.

Как отмечает С. Другими словами, предложение опережает спрос по темпам роста и объему. Как раз в этом превышении предложения над спросом и содержится обоснованная возможность и необходимость банкротства тех предприятий, которые не вписались в конкретную ситуацию на рынке. И здержки, которые национальная экономика и население страны несет в связи с банкротством, разделяются на:.

Прямые издержки, представляют собой непосредственные выплаты комиссионных третьим сторонам в период рассмотрения дела. В их состав входят: комиссионные судебному органу, доверенному лицу, бухгалтеру, аукционисту, арбитражному менеджеру и др. Все эти издержки представляют собой прямые невозвратные потери для владельцев капитала компании. Потеря стоимости при реализации активов — совершенно явный провал для тех, кто предоставляет капитал, то есть акционеров.

Как показывает мировая практика, банкротство предприятий — это не случайное явление, а определенная закономерность в экономике развитых стран. Гибель значительной части фирм и, в особенности, вновь возникших, зафиксирована статистикой банкротств во многих странах. Такая неэффективность создает предпосылки больших убытков для акционеров, а, следовательно, и для всей экономики. Возникает закономерный вопрос — по каким критериям оценивается несостоятельность того или иного предприятия, и по каким признакам можно предсказать его банкротство?

Читать еще:  Помощь в оформлении банкротства физического лица

Формальный признак банкротства того или иного предприятия в концентрированном виде состоит в неплатежеспособности. Против должника, неспособного оплатить свои долги, может быть возбуждено дело о несостоятельности, в таких странах, как Германия — если используется факт неоплаты более 1 месяца на сумму, которая превышает ликвидные активы; во Франции — факт неоплатности доказывает кредитор, в Англии — где субъект хозяйствования должен иметь минимальную задолженность в размере ф.

Указанная сумма не должна содержать: неустоек и иных финансовых санкций, выплат авторских вознаграждений, требований перед работниками и владельцами должника. В ЦВЕ основной упор при выделении формального признака банкротства — установление факта неплатежеспособности — делается на временном аспекте.

Так, в Болгарии, несостоятельной может быть объявлена неплатежеспособная фирма, которая более 60 дней не выполняет обязательств из-за отсутствия у нее денежных средств.

В Венгрии несостоятельным признается должник, не выплативший признанный долг в срок, который превышает 60 дней с момента наступления выплат, либо 30 дней после предъявления требований не изложил кредитору обстоятельства, помешавшие это сделать. В Румынии этот срок не превышает 30 календарных дней. В Чехии и Польше, где институт несостоятельности функционирует несколько дольше, нежели в вышеназванных странах, формальные признаки банкротства имеют менее конкретную формулировку — неспособность на протяжении длительного времени выполнять свои обязательства по платежам нескольких кредиторов.

Помимо формальных признаков банкротства, необходимо рассматривать неформальные признаки. Они указывают на возможное предбанкротное состояние предприятия, не имеют абсолютной силы и должны рассматриваться в комплексе. Неформальные признаки возможного банкротства являются поводом к более скрупулезному анализу положения дел как со стороны руководства предприятием, так и со стороны финансовых и аудиторских структур.

Заинтересованными субъектами в оценке финансово-хозяйственного положения предприятия являются его акционеры, наемный персонал, клиенты и кредиторы. Множественные неформальные признаки банкротства можно сгруппировать по двум направлениям:. К первой группе относятся признаки, нашедшие свое отражение в документации предприятия конкретно в бухгалтерском балансе.

Они подлежат более или менее детальной оценке. Применительно к первой группе, можно выделить пять признаков предбанкротного состояния предприятия:. Вторая группа содержит признаки, которые не подлежат подобной оценке. Признаки предбанкротного состояния предприятия, не нашедшие свое отражение в финансовых документах, составляют вторую группу. Они являются более ранними по времени, а реагирование на них — более эффективным для предупреждения кризисных ситуаций. Сигналы такого рода широко известны из обширной литературы по бизнесу.

Крах многих предприятий возникал с конфликтов в высшем руководстве фирмы, трудовых конфликтов, потери наиболее серьезных клиентов или кредиторов. Не секрет, что по работе секретаря можно судить о руководителе и даже об организации в целом. Более скрупулезный анализ может выявить изменения в практике управления, не выявленные при поверхностной оценке положения предприятия:. Следует особо отметить опасность резкого изменения в стратегии предприятия. Для клиентов фирмы, если они заранее не поставлены в известность, такого рода изменения могут сыграть главную роль в потере интереса к данному предприятию.

Банкротство предприятия. Причины закрытия фирмы. Процедуры банкротства. Внешнее управление. Мировое соглашение. Содержание Понятие банкротство Банкротство как институт Издержки банкротства Формальные и неформальные признаки банкротства предприятия.

Понятие банкротство. Предпринимательское право. Юридическое лицо. Все материалы сайта www. Полная и частичная перепечатка материалов с www. E-mail: info grandars. Банкротство Банкротство предприятия Причины закрытия фирмы Прогнозирование банкротства Процедуры банкротства Финансовое оздоровление Внешнее управление Конкурсное производство Мировое соглашение.

Предпринимательское право Предпринимательское право и предпринимательская деятельность Предпринимательские правоотношения Субъекты предпринимательского права Субъекты предпринимательской деятельности Содержание Понятие банкротство Банкротство как институт Издержки банкротства Формальные и неформальные признаки банкротства предприятия.

Обеспечение защиты интересов кредиторов, бизнеса должника, трудового коллектива.

Заключение

Неправомерные действия коммерческой организации по отношению к государству и кредиторам уголовно наказуемы. Ответственность ложиться на всех участников незаконных действий и грозит не только увеличением долгов в виде штрафа, но и лишением свободы.

Очевидно, что неидеальное законодательство и нестабильное состояние экономики делает жертвами банкротства молодые фирмы малого бизнеса.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (495) 725-58-91 (Москва)
+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector